Bank of America 未及時通報涉及中國洗錢網絡等逾 50 億美元可疑交易，遭處美國財政部史上第三大罰款

華盛頓

美國第二大銀行 Bank of America 因未及時向 FinCEN 申報超過 50 億美元的可疑交易，遭到美國財政部制裁。財政部表示，其中超過 10 億美元的交易涉及中國洗錢網絡（Chinese Money Laundering Networks）與西南部邊境非法資金等與國家安全直接相關的優先風險事項。財政部於 10 月 13 日（美國時間）發布新聞稿宣布，此次執法行動創下財政部史上第三大罰金紀錄，並包含 OCC 史上最高額的民事罰金。

FinCEN 指出逾 50 億美元可疑交易未申報，包括涉及中國洗錢網絡的交易

FinCEN 對 Bank of America 處以 12 億美元罰金。財政部表示，該銀行未能減輕並申報包括中國洗錢網絡及西南部邊境地區非法資金在內的優先國家安全風險。FinCEN 的調查結果顯示，該行未及時提交可疑活動報告（SAR），亦未履行對外國金融機構往來帳戶的客戶盡職調查義務，同時也未運作符合《銀行保密法》（BSA）最低要求的反洗錢計畫。

財政部表示，這導致該銀行向 FinCEN 延遲申報的可疑交易金額超過 50 億美元。其中超過 10 億美元的交易屬於與國家安全相關的優先非法金融風險。財政部指出，這包括涉及中國洗錢網絡、詐欺，以及可能與西南部邊境相關的貿易洗錢交易。

Bank of America 在與 FinCEN 的和解協議中承認故意（willfully）違反《銀行保密法》。財政部表示，這項認罪是與 FinCEN 達成結案和解協議的一部分。

財政部指出該銀行將營收置於首位並縮減法遵資源

財政部指出，在問題暴露之後，Bank of America 仍將營收置於首位，並將必要法遵資源的影響降至最低。財政部認定，該銀行依賴執法機構的調查詢問與其他金融機構的要求，而非透過自身自動化控制機制主動發現可疑交易，實質上將大部分主動偵測與申報義務轉嫁給第三方。財政部表示，該銀行長期積壓可疑活動未進行調查，導致提交的延遲申報對執法機構毫無用處。

財政部指出，即使內部審查揭露了嚴重問題，該銀行仍未採取有意義的行動。該銀行的客戶盡職調查（CDD）程序未能反映出高度依賴不明第三方付款的客戶實際情況。警訊不斷累積，包括可能與毒品販運收益有關的關聯，且在法遵人員向上級領導層通報潛在的貿易洗錢與詐欺風險後，該行仍未及時作出有意義的應對，財政部如此表示。

FinCEN 的同意令（Consent Order）要求該銀行與第三方合作回溯審查（lookback）過往交易，並向 FinCEN 補報遺漏的可疑交易。該銀行還必須接受獨立審查，以評估其可疑活動監控、客戶盡職調查、外國通匯帳戶審查計畫，以及用於反洗錢業務的資料治理架構之成效。此項審查將評估該銀行因應涉及西南部邊境、毒梟集團、潛在毒品販運、伊朗與俄羅斯等優先風險的能力。

財政部同日亦公布了 OCC 與 OFAC 的執法行動。

OCC 指出該銀行在 2024 年停止並糾正命令後仍未改善缺陷

OCC 處以 7.5 億美元民事罰金，為 OCC 史上最大規模罰款。處罰事由為違反《銀行保密法》及其施行法規（聯邦法規彙編第 12 篇第 21.21 條與第 21.11 條）。該行此前亦受到 2024 年 12 月發布的停止並糾正命令（cease-and-desist order，以下簡稱 2024 Order）約束，該命令要求該行糾正其反洗錢法遵計畫中的缺陷。

然而 OCC 認定該銀行的計畫仍然存在缺陷且無效。財政部表示，交易監控系統未能妥善監控數兆美元規模的交易，導致牽涉數十億美元的大規模延遲申報。在這些延遲申報中，許多都具有洗錢跡象。財政部指出，該行早在數年前就已知曉未將可疑活動呈報至調查部門的問題，卻始終未能予以改正。

財政部亦引述人員配置問題作為 OCC 的認定依據。該銀行的《銀行保密法》主管與員工缺乏有效運作該計畫的技能與專業知識。核心員工缺乏識別、調查與申報可疑活動的適當培訓，導致報告不準確且延遲。財政部表示，稽核部門亦未能發現監管檢查人員隨後指出的長期存在問題。

財政部表示，即使在同意接受 2024 年命令後，該銀行仍未將法遵置於優先地位。建立有效計畫所需的多項關鍵步驟均未完成。在命令發布後的一年多時間裡，未將可疑活動呈報至調查部門的問題依然持續，交易監控系統的結構性漏洞亦導致該行處理了潛在涉及貿易洗錢的交易。

OCC 於 10 月 22 日月度執法行動公告中再次列出該項罰款

OCC 於 10 月 22 日在「2026 年 10 月執法行動」公告（新聞稿 2026-93）中列出 Bank of America 案，並將《銀行保密法》法遵計畫缺陷、延遲提交可疑活動報告，以及在匯款人姓名資訊不準確的情況下處理匯款，列為處以 7.5 億美元民事罰金的事由。案件編號為 AA-ENF-2026-41。

OCC 於 10 月 13 日的另一份新聞稿（2026-89）中表示，OCC 處以的 7.5 億美元罰金已計入 FinCEN 的 12 億美元罰金中，且 OCC 所處罰金將繳納予財政部。財政部在 10 月 13 日的新聞稿中，將三個機構的聯合行動稱為「超過 12.1 億美元的罰款」。

OCC 署長 Jonathan Gould 在 10 月 13 日的新聞稿中表示，該銀行每年處理數百兆美元的交易，面臨高且不斷增長的洗錢風險。Gould 署長表示：「將近兩年前，該銀行與 OCC 簽署了命令，承諾修復其《銀行保密法》缺陷」，並指出「該銀行對這些缺陷做出的不力回應是不可接受的」。

除 OCC 指出的問題外，OFAC 亦對該銀行的制裁落實情況提出了質疑。

OFAC 就 475 起涉嫌違反制裁案件以 1,160 萬美元達成和解

OFAC 宣布，Bank of America 就涉嫌違反多項制裁計畫的 475 起疑似違規事件達成 1,160 萬美元的民事責任和解。這些疑似違規事件源於針對俄羅斯、白俄羅斯、伊朗、緬甸、索馬利亞、毒品販運及全球恐怖主義的制裁計畫。該銀行處理數百萬美元的支付款項成為爭議核心。

OFAC 列舉了四種典型案例：因技術與人為錯誤，將通匯銀行支付款項途經受制裁銀行轉帳；制裁警報設定不良，致使遭指定對象得以進行付款與提款；在 OFAC 作出制裁指定後未能及時更新監控名單；因人為錯誤而不當管理與受制裁對象相關的企業帳戶。

OFAC 認定這些涉嫌違規事件屬非重大（non-egregious），且大部分並非主動申報。和解金額並未依基準罰金給予減免，亦未因糾正措施或配合調查而獲得減免。該銀行就培訓、測試與稽核，以及未來與 OFAC 的溝通與合作達成了法遵承諾。

財政部表示，執法機構的查詢或其他金融機構的通報不能作為內部控制的替代品，亦不得忽視持續累積的警訊與內部警告。財政部強調，即使以創新為藉口也不例外。財政部補充指出，僅將問題記錄成文件，或在未採取糾正措施的情況下拖延內部審查，均無法履行法遵義務。

財政部長 Scott Bessent 表示：「當這種規模的銀行未能履行其反洗錢與制裁義務時，其後果將波及銀行之外，使整個美國金融體系暴露於重大的非法金融風險中。」Bessent 部長指出：「今天的執法行動傳達了一個明確的訊息，即即便是最大的金融機構也絕不能凌駕於法律之上。」財政部表示，FinCEN 亦運作吹哨者獎勵計畫，可向提供《銀行保密法》違規線索的舉報人發放獎金，目前正在受理舉報。若舉報線索促成罰款超過 100 萬美元的成功執法行動，舉報人即可能有資格獲得獎勵。

資料來源 (KST)

• 美國財政部，"U.S. Treasury Announces Record Enforcement Actions Against Bank of America"（2026 年 10 月 13 日）：https://home.treasury.gov/news/press-releases/sb0657
• 美國財政部 X 貼文：https://x.com/USTreasury/status/2110145093889896620
• 美國貨幣監理署（OCC）X 貼文：https://x.com/USOCC/status/2110106316001939783
• 美國貨幣監理署（OCC），新聞稿 2026-89 "OCC Imposes $750 Million Assessment Against Bank of America for Deficient BSA/AML Compliance"（2026 年 10 月 13 日）：https://www.occ.gov/news-issuances/news-releases/2026/nr-occ-2026-89.html
• 美國貨幣監理署（OCC），新聞稿 2026-93 "OCC Announces Enforcement Actions for October 2026"（2026 年 10 月 22 日）：https://www.occ.gov/news-issuances/news-releases/2026/nr-occ-2026-93.html
• 美國財政部外國資產管制辦公室（OFAC）和解公告（2026 年 10 月 13 日）：https://ofac.treasury.gov/recent-actions/20261013_33