Missbrauch der religiösen Spende „khums“ durch das iranische Regime: FinCEN des US-Finanzministeriums fordert Banken zur Meldung verdächtiger Transaktionen auf

WASHINGTON

Das Financial Crimes Enforcement Network (FinCEN) des US-Finanzministeriums hat Finanzinstitute angewiesen, Fälle zu melden, in denen das iranische Regime schiitische religiöse Abgaben, bekannt als „khums“, veruntreut, um Regimeaktivitäten zu finanzieren. Das Finanzministerium gab am 15. Oktober bekannt, dass FinCEN im Rahmen der Operation Economic Outcast eine Warnmeldung (FIN-2026-Alert008) herausgegeben hat. In der Warnung nannte FinCEN vier Warnsignale, die Banken bei Transaktionen identifizieren sollten.

FinCEN fordert Banken auf, Transaktionen mit Iran-Bezug über religiöse Organisationen per SAR zu melden

FinCEN forderte Finanzinstitute auf, als Bezugnahme auf die Warnmeldung den Schlüsselbegriff „FIN-2026-IRANCHARITYABUSE“ in Feld 2 des Suspicious Activity Report (SAR) (Vermerk des Einreichers für FinCEN) sowie im Freitextfeld anzugeben. FinCEN erklärte, dass die Warnmeldung die Operation Economic Outcast unterstützt, die sich gegen den Iran und seine finanziellen Unterstützer, einschließlich der Islamischen Revolutionsgarde (IRGC), richtet. FinCEN gab an, dass die Warnmeldung auf der Grundlage von Datenanalysen des Bank Secrecy Act (BSA), öffentlich zugänglichen Berichten und Informationen von Strafverfolgungsbehörden erstellt wurde.

US-Finanzminister Scott Bessent erklärte: „Unter der Führung von Präsident Trump wird das Finanzministerium nicht zulassen, dass das iranische Regime seine langjährige Praxis fortsetzt, religiöse Institutionen zu missbrauchen, um die Taschen seiner Eliten zu füllen und Terrorismus zu finanzieren.“ Minister Bessent betonte, dass Strafverfolgungsbehörden entscheidende Informationen erhalten, die zur Isolierung des iranischen Regimes und seiner finanziellen Helfer erforderlich sind, wenn Finanzinstitute einen solchen potenziellen Missbrauch erkennen und melden.

Das US-Finanzministerium erklärte, es sei bekannt, dass das iranische Regime vordergründig religiöse Organisationen im Iran und in Nachbarländern missbraucht, um Eliten zu bereichern, die Unterdrückung des iranischen Volkes zu finanzieren und Terrorismus im Ausland zu unterstützen. Das Finanzministerium teilte mit, dass das Regime sogar khums-Beiträge aus weltweiten schiitischen Gemeinschaften abzweigt, um destabilisierende Aktivitäten zu finanzieren. FinCEN betonte in der Warnmeldung zudem, dass legitime Wohltätigkeitsorganisationen Zugang zu Finanzdienstleistungen haben sollten und Gelder über transparente Kanäle überweisen können.

Iranisches Regime belohnte Getreue unter dem Deckmantel von Wohltätigkeitsstiftungen

FinCEN führte in der Warnmeldung an, dass das Office of Foreign Assets Control (OFAC) des Finanzministeriums im Jahr 2020 die Stiftung Bonyad Mostazafan sanktioniert habe. Damals erklärte das Finanzministerium, dass die Organisation zwar vordergründig eine Wohltätigkeitsstiftung zur Unterstützung von Armen und Unterdrückten sei, ihr Vermögen jedoch dem iranischen Volk enteignet worden sei und vom Obersten Führer genutzt werde, um sein Büro zu bereichern, politische Verbündete zu belohnen und Feinde des Regimes zu verfolgen. FinCEN zitierte zudem Erläuterungen des Finanzministeriums, wonach solche „Bonyad“-Stiftungen direkt dem Obersten Führer unterstehen, Steuerprivilegien genießen und ihre Budgets nicht öffentlich genehmigen lassen müssen. Das Finanzministerium schätzte, dass die Bonyad Mostazafan allein mehr als 1 % des iranischen Bruttoinlandsprodukts (BIP) ausmacht.

FinCEN erklärte, dass OFAC im selben Jahr 2020 auch die Reconstruction Organization of the Holy Shrines in Iraq (ROHSI) sanktioniert habe. FinCEN merkte an, dass diese Organisation zwar eine scheinbar religiöse Institution mit Sitz im Iran und im Irak gewesen sei, in Wirklichkeit jedoch von den Quds-Brigaden der Islamischen Revolutionsgarde (IRGC-QF) kontrolliert werde. ROHSI überwies Millionen von Dollar an ein von der IRGC kontrolliertes Unternehmen im Irak. FinCEN erklärte, dass dieses Unternehmen als Operationsbasis für den iranischen Geheimdienst im Irak und als Umschlagplatz für Waffen und Munition an vom Iran unterstützte Terrormilizen gedient habe.

Iranisches Regime versucht selbst Khums-Spenden schiitischer Gläubiger abzuzweigen

FinCEN definierte khums als Praxis, ein Fünftel des jährlichen Überschusseinkommens an religiöse Institutionen für soziale und religiöse Zwecke zu spenden. FinCEN betonte, dass khums in schiitischen Gemeinschaften eine wichtige Rolle spielt. FinCEN erklärte, dass in manchen Fällen Organisationen, die diese Spenden entgegennehmen, Gelder im Namen prominenter, mit dem Regime verbundener iranischer Ayatollahs oder des Obersten Führers selbst sammeln.

FinCEN teilte mit, dass solche Organisationen Gelder über informelle Überweisungssysteme nach dem Hawala-Prinzip und Bargeldkuriere in den Iran oder an regimenahe Akteure transferieren können. FinCEN beschrieb Hawala als ein System, bei dem Geldüberweiser, die an bestimmte regionale oder ethnische Gemeinschaften angebunden sind, Gelder transferieren und diese über Handel, Bargeld und langfristige Verrechnungen ausgleichen. FinCEN erklärte, dass die Warnsignale der Meldung so gestaltet wurden, dass sie auch dann anwendbar sind, wenn eine direkte iranische Beteiligung in den Transaktionsdaten nicht ohne Weiteres erkennbar ist.

Zwei Einwohner aus Houston bekennen sich schuldig, Khums-Bargeld aus den USA in den Iran geschleust zu haben

FinCEN führte in der Warnmeldung einen Fall an, den das US-Justizministerium im Jahr 2024 bekannt gegeben hatte. Nach Angaben der US-Bundesanwaltschaft für den District of Columbia bekannten sich die in Houston ansässigen Muzammil Zaidi und Asim Muzteba Naqvi am 1. Mai 2024 der Verschwörung zur Verletzung der Iran-Sanktionen und des International Emergency Economic Powers Act (IEEPA) schuldig. Die beiden Männer schickten Zehntausende von Dollar, die in den Vereinigten Staaten gesammelt worden waren, in den Iran, darunter auch Gelder im Namen des damaligen Obersten Führers Ali Hosseini Khamenei. Das Justizministerium gab an, dass die beiden versucht hätten, diese Gelder ohne Genehmigung des Office of Foreign Assets Control in den Iran auszuführen.

Gerichtsakten zufolge erhielt Zaidi im Dezember 2018 die Autorisierung, im Namen verschiedener Imame khums zu sammeln. Von Dezember 2018 bis Dezember 2019 nahmen die beiden Männer von US-Einwohnern khums sowie Spenden unter dem Vorwand an, Opfern des jemenitischen Bürgerkriegs zu helfen. Das Justizministerium erklärte, sie hätten dafür gesorgt, dass diese Gelder dem Büro des Obersten Führers des Iran zugeführt wurden. Um die Aufdeckung durch Strafverfolgungsbehörden zu umgehen, mobilisierten sie Bekannte, Familienmitglieder und andere Personen, um Bargeldbeträge von jeweils unter 10.000 US-Dollar außer Landes zu bringen. In einem Fall transportierten 25 Personen, die sich auf einer religiösen Pilgerreise in den Irak befanden, Bargeld per Hand, so das Justizministerium.

Douglas Williams, leitender Sonderermittler der FBI-Außenstelle Houston, erklärte, der Iran finanziere seit über 40 Jahren Terrororganisationen, die Angst und Gewalt in die ganze Welt exportieren. Das Justizministerium stellte fest, dass die Vereinigten Staaten seit 1995 Wirtschaftssanktionen gegen den Iran verhängt haben und das US-Außenministerium den Iran seit 1984 jährlich als staatlichen Förderer des Terrorismus führt. Die beiden Männer wurden am 18. August 2020 in Houston festgenommen.

FinCEN stellt vier Warnsignale vor, einschließlich Hinweisen auf CTR-Umgehung

FinCEN stufte als erstes Warnsignal Fälle ein, in denen eine Wohltätigkeitsorganisation oder Non-Profit-Organisation (NPO) Spenden erhält, jedoch keine Anzeichen für wohltätige Aktivitäten zeigt oder das iranische Regime bzw. dessen terroristische Stellvertreter öffentlich unterstützt. FinCEN verwies auf Beispiele, bei denen eine solche Unterstützung in Spendenaufrufen oder in sozialen Netzwerken offengelegt wurde. Das zweite Warnsignal betrifft den Eingang großer Spenden unbekannter Herkunft über einen kurzen Zeitraum, gefolgt von umfangreichen Überweisungen oder Schecks an andere Wohltätigkeitsorganisationen oder NPOs.

Das dritte Signal liegt vor, wenn eine Wohltätigkeitsorganisation bzw. NPO oder deren Mitarbeiter, leitende Angestellte oder Auftragnehmer wiederholt Verhaltensweisen an den Tag legen, um Meldungen über Bargeldtransaktionen (Currency Transaction Reports, CTRs) zu umgehen. FinCEN nannte als Beispiele das Ändern oder Stornieren von Transaktionen, nachdem mitgeteilt wurde, dass ein CTR eingereicht wird, das Stückeln von Bargeldtransaktionen unter die Schwelle von 10.000 US-Dollar sowie Verhaltensweisen zur Umgehung von Aufzeichnungspflichten. Das vierte Signal betrifft Kunden, die Überweisungen von Wohltätigkeitsorganisationen oder NPOs ohne erkennbare Geschäftsbeziehung erhalten und diese Gelder anschließend in bar abheben oder an andere Empfänger weiterleiten.

FinCEN wies darauf hin, dass ein einzelnes Warnsignal nicht zwingend auf rechtswidrige oder verdächtige Aktivitäten schließen lässt. FinCEN erklärte, Finanzinstitute sollten die Gesamtheit der Umstände bewerten, darunter die bisherigen Finanztransaktionen des Kunden, die Übereinstimmung der Transaktionen mit Branchenusancen sowie das Vorhandensein mehrerer zusammentreffender Warnsignale. FinCEN erinnerte die Banken daran, bei der Einstufung des Risikoprofils von gemeinnützigen Organisationen und NPO-Kunden eine risikobasierte Sorgfaltsprüfung anzuwenden. FinCEN empfahl Finanzinstituten, bei der Feststellung potenzieller Sanktionsverstöße das OFAC-Meldeportal zu benachrichtigen und parallel weiterhin SARs einzureichen.

Warnung ist Teil der am 24. August gestarteten Operation Economic Outcast

Das US-Finanzministerium gab am 24. August bekannt, dass es auf Anweisung von Präsident Donald Trump die Operation Economic Outcast gestartet habe – eine regierungsweite Wirtschaftskampagne gegen den Iran und dessen Helfershelfer. Minister Bessent erklärte damals: „Unser Ziel ist es, jede wirtschaftliche Lebensader zu kappen, die dieses tyrannische Regime stützt, bis Teheran völlig isoliert dasteht.“ An jenem Tag erließ das Finanzministerium Sanktionsbeschlüsse für fünf Sektoren – digitale Vermögenswerte, Technologie, Gold, Luftfahrt und Seeschifffahrt – und belegte fast 60 Organisationen, Einzelpersonen und Schiffe mit Sanktionen.

Am selben Tag setzte das Finanzministerium zudem mehrere allgemeine OFAC-Lizenzen aus, die bestimmte Überweisungen in den Iran erlaubt hatten. Das Finanzministerium teilte mit, dass gemeinsame Teams des US-Finanzministeriums, des US-Außenministeriums und des Department of War unverzügliche Maßnahmen von ausländischen Regierungen einfordern und Staaten Fristen setzen werden, um Aktivitäten mit Iran-Bezug abzuwickeln. Das Finanzministerium warnte davor, dass Institutionen, die Geldwäsche oder Sanktionsumgehung für den Iran unterstützen, vom US-Finanzsystem ausgeschlossen werden könnten.

Operation führte am 21. Oktober zu Sanktionen gegen die Schattenflotte und FinCENs ersten Vorladungen

Am 21. Oktober, sechs Tage nach der Warnmeldung, sanktionierte das US-Finanzministerium im Rahmen der Operation Economic Outcast die in Panama und Griechenland ansässige Anwaltskanzlei Karnakis and Karnakis. Das Finanzministerium erklärte, die Kanzlei habe jahrelang iranische Schifffahrtsaktivitäten unterstützt und Teheran so indirekt dabei geholfen, Einnahmen zur Finanzierung seiner Militär-, Waffen- und Nuklearprogramme zu erzielen. Am selben Tag wurden zwei Schifffahrtsagenturen mit Sitz in Singapur und den Vereinigten Arabischen Emiraten sowie eine Frachtschiffflotte gemäß der Executive Order 13902 sanktioniert, die auf den iranischen Erdöl- und Petrochemiesektor abzielt. Flankierend zu diesen Maßnahmen erließ OFAC die Allgemeinen Lizenzen GG und HH zur Abwicklung von Geschäften.

Das Finanzministerium teilte mit, dass FinCEN in enger Abstimmung mit europäischen Partnern einschließlich Griechenlands erstmals administrative Vorladungen gemäß Abschnitt 5318(k) des Bank Secrecy Act (BSA) ausgestellt habe, um griechische Banken zu überprüfen, die möglicherweise mit dem Iran und dessen Stellvertretern in Verbindung stehen. FinCEN habe zudem mehrere Auskunftsersuchen bezüglich der Verbindungen dieser Banken zu von OFAC sanktionierten iranischen Finanzinstituten versandt, so das Finanzministerium.

US-Finanzminister Scott Bessent erklärte: „Ganz gleich, ob Sie illegale Schiff-zu-Schiff-Ölübergaben auf See durchführen oder in den Büros einer Anwaltskanzlei sitzen: Wenn Sie das iranische Regime unterstützen, werden wir Sie finden und sanktionieren.“ Minister Bessent betonte, dass iranische Helfershelfer entscheiden müssten, ob sie „auf unserer Seite oder gegen uns“ stünden. Das Finanzministerium veröffentlichte die Nachricht über diese Sanktionen auch auf X.

Quellen (KST)

• Pressemitteilung des US-Finanzministeriums, „Operation Economic Outcast Targets Iranian Regime's Abuse of Religious Charity Networks“ (15. Oktober 2026): https://home.treasury.gov/news/press-releases/sb0661
• Financial Crimes Enforcement Network (FinCEN) des US-Finanzministeriums, „FinCEN Alert to Counter Iranian Abuse of Religious Charity Networks“ (FIN-2026-Alert008, 15. Oktober 2026): https://www.fincen.gov/system/files/2026-10/FinCEN-Alert-Iranian-Charity-Network-Abuse.pdf
• Pressemitteilung des US-Finanzministeriums, „Treasury Launches Unprecedented Campaign Against Iranian Regime on Economic D-Day“ (24. August 2026): https://home.treasury.gov/news/press-releases/sb0613
• Pressemitteilung des US-Finanzministeriums, „Operation Economic Outcast Targets Iran’s Shadow Fleet Networks“ (21. Oktober 2026): https://home.treasury.gov/news/press-releases/sb0664
• Aktuelle Maßnahmen des Office of Foreign Assets Control (OFAC) des US-Finanzministeriums, „Iran-related Designations; … Issuance of Iran-related and Russia-related General Licenses and Amended Frequently Asked Questions“ (21. Oktober 2026): https://ofac.treasury.gov/recent-actions/20261021
• X-Beitrag des US-Finanzministeriums (USTreasury) (21. Oktober 2026): https://x.com/USTreasury/status/2112956889004679566
• Pressemitteilung der US-Bundesanwaltschaft für den District of Columbia, US-Justizministerium, „Scheme to Transfer Money to Iran Results in Guilty Pleas“ (1. Mai 2024): https://www.justice.gov/usao-dc/pr/scheme-transfer-money-iran-results-guilty-pleas