Uso indebido de la donación religiosa 'khums' por el régimen iraní: FinCEN del Departamento del Tesoro de EE. UU. alerta a los bancos para que reporten transacciones sospechosas

WASHINGTON

La Red de Control de Delitos Financieros (FinCEN) del Departamento del Tesoro de EE. UU. ha emitido una alerta dirigida a las instituciones financieras para que denuncien los casos en que el régimen iraní desvía donaciones religiosas chiíes, conocidas como «khums», para financiar actividades del régimen. El Departamento del Tesoro anunció el 15 de octubre que FinCEN emitió una alerta (FIN-2026-Alert008) en el marco de la Operación Economic Outcast. En dicha alerta, FinCEN presentó cuatro señales de alerta para que los bancos las identifiquen en las transacciones.

FinCEN solicitó a los bancos que reporten transacciones de organizaciones religiosas vinculadas a Irán mediante SAR

FinCEN solicitó a las instituciones financieras que hagan referencia a la alerta incluyendo el término clave «FIN-2026-IRANCHARITYABUSE» en el Campo 2 del SAR (nota del declarante para FinCEN) y en la sección narrativa de los Reportes de Actividad Sospechosa (SAR). FinCEN declaró que la alerta respalda la Operación Economic Outcast, dirigida contra Irán y sus facilitadores financieros, incluido el Cuerpo de la Guardia Revolucionaria Islámica (IRGC). FinCEN precisó que la alerta se elaboró a partir del análisis de datos de la Ley de Secreto Bancario (BSA), informes de fuentes abiertas e información de organismos de aplicación de la ley.

El secretario del Tesoro, Scott Bessent, declaró: «Bajo el liderazgo del presidente Trump, el Departamento del Tesoro no permitirá que el régimen iraní continúe con su práctica arraigada de abusar de las instituciones religiosas para llenar los bolsillos de sus élites y financiar el terrorismo». El secretario Bessent afirmó que, cuando las instituciones financieras identifican y reportan tales abusos potenciales, los organismos de aplicación de la ley obtienen información crucial necesaria para aislar al régimen iraní y a sus facilitadores financieros.

El Departamento del Tesoro señaló que el régimen iraní es conocido por instrumentalizar organizaciones de apariencia religiosa en Irán y países vecinos para enriquecer a las élites, costear la represión del pueblo iraní y respaldar el terrorismo en el extranjero. El Tesoro añadió que el régimen llega incluso a desviar las aportaciones de khums de comunidades chiíes de todo el mundo para destinarlas a actividades desestabilizadoras. Asimismo, FinCEN destacó en la alerta que las organizaciones benéficas legítimas deben tener acceso a servicios financieros y pueden transferir fondos mediante canales transparentes.

El régimen iraní ha beneficiado al entorno de sus líderes bajo la fachada de fundaciones benéficas

FinCEN detalló en la alerta que la Oficina de Control de Activos Extranjeros (OFAC) del Departamento del Tesoro designó en 2020 a la Bonyad Mostazafan (Fundación de los Oprimidos). En aquel momento, el Tesoro señaló que, aunque la fundación se presenta como una entidad caritativa para ayudar a los pobres y oprimidos, sus activos fueron expropiados al pueblo iraní y utilizados por el Líder Supremo para enriquecer su despacho, recompensar a aliados políticos y perseguir a los enemigos del régimen. FinCEN citó asimismo la explicación del Tesoro de que tales fundaciones «bonyad» dependen directamente del Líder Supremo y disfrutan de exenciones fiscales sin tener que someter sus presupuestos a la aprobación pública. El Tesoro estimó que tan solo la Bonyad Mostazafan representa más del 1 % del producto interno bruto (PIB) de Irán.

FinCEN señaló que la OFAC también designó ese mismo año 2020 a la Organización para la Reconstrucción de los Santuarios Sagrados en Irak (ROHSI). FinCEN indicó que, si bien ROHSI era en apariencia una institución religiosa radicada en Irán e Irak, en realidad estaba controlada por la Fuerza Quds del Cuerpo de la Guardia Revolucionaria Islámica (IRGC-QF). ROHSI transfirió millones de dólares a una empresa en Irak bajo control del IRGC. FinCEN afirmó que dicha empresa operaba como base operativa de la inteligencia iraní en Irak y como centro de envío de armas y municiones para milicias terroristas respaldadas por Irán.

El régimen iraní intenta desviar incluso el khums, la ofrenda de los fieles chiíes

FinCEN definió el khums como la práctica de donar la quinta parte de los ingresos anuales excedentes a instituciones religiosas para su empleo en fines sociales y religiosos. FinCEN indicó que el khums desempeña una función fundamental en las comunidades chiíes. FinCEN añadió que, en ciertos casos, las organizaciones que reciben estas donaciones recaudan el dinero en nombre de prominentes ayatolás iraníes vinculados al régimen o del propio Líder Supremo.

FinCEN advirtió que estas entidades pueden transferir fondos hacia Irán o actores vinculados a Irán mediante sistemas informales de transferencia de valor tipo hawala y correos de efectivo. FinCEN describió la hawala como un sistema en el que operadores de remesas conectados con comunidades regionales o étnicas específicas movilizan fondos, liquidándolos mediante el comercio, efectivo y compensaciones a largo plazo. FinCEN subrayó que las señales de alerta de la notificación fueron diseñadas para resultar útiles incluso cuando la implicación directa de Irán no resulte evidente en los registros de las transacciones.

Dos residentes de Houston se declararon culpables de desviar efectivo de khums desde EE. UU. hacia Irán

En su alerta, FinCEN citó como ejemplo un caso anunciado en 2024 por el Departamento de Justicia de EE. UU. Según la Fiscalía Federal del Distrito de Columbia, los residentes de Houston Muzammil Zaidi y Asim Muzteba Naqvi se declararon culpables el 1 de mayo de 2024 de conspiración para violar las sanciones contra Irán y de infringir la Ley de Poderes Económicos de Emergencia Internacional (IEEPA). Ambos enviaron a Irán decenas de miles de dólares recaudados en Estados Unidos, incluyendo fondos remitidos a nombre del entonces Líder Supremo, Ali Hosseini Khamenei. El Departamento de Justicia afirmó que intentaron exportar estos fondos a Irán sin la debida autorización de la Oficina de Control de Activos Extranjeros.

De acuerdo con los documentos judiciales, Zaidi obtuvo en diciembre de 2018 la autorización para recaudar khums en nombre de varios imanes. Entre diciembre de 2018 y diciembre de 2019, ambos individuos recibieron de residentes en EE. UU. khums y donaciones bajo el pretexto de ayudar a las víctimas de la guerra civil de Yemen. El Departamento de Justicia declaró que hicieron que esos fondos se entregaran a la oficina del Líder Supremo de Irán. Con el fin de eludir la vigilancia de las fuerzas del orden, movilizaron a conocidos, familiares y allegados para transportar efectivo fuera de Estados Unidos en sumas inferiores a 10.000 dólares. En una ocasión, 25 personas que realizaban una peregrinación religiosa a Irak transportaron dinero en mano, según el Departamento de Justicia.

El agente especial a cargo Douglas Williams, de la oficina de campo del FBI en Houston, afirmó que Irán lleva más de 40 años financiando organizaciones terroristas que exportan miedo y violencia a todo el mundo. El Departamento de Justicia precisó que Estados Unidos aplica sanciones económicas contra Irán desde 1995 y que el Departamento de Estado de EE. UU. lo designa anualmente como Estado Patrocinador del Terrorismo desde 1984. Los dos individuos fueron detenidos en Houston el 18 de agosto de 2020.

FinCEN presentó cuatro señales de alerta, incluidos indicios de evasión de reportes CTR

FinCEN identificó como primera señal de alerta el caso de una organización benéfica o sin fines de lucro (NPO) que recibe donaciones sin mostrar indicios de desarrollar actividades de caridad, o que manifiesta respaldo público al régimen iraní o a sus grupos terroristas afines. FinCEN citó como ejemplo cuando ese apoyo se plasma en llamamientos de recaudación de fondos o en redes sociales. La segunda señal se refiere a la recepción de donaciones cuantiosas de origen desconocido en un breve período, seguidas de transferencias bancarias o cheques por importes elevados dirigidos a otras organizaciones benéficas o NPO.

La tercera señal ocurre cuando una entidad benéfica, NPO, o sus empleados, directivos o contratistas, incurren repetidamente en conductas orientadas a evadir los Reportes de Transacciones en Efectivo (CTR). FinCEN mencionó actos como modificar o cancelar una transacción tras ser informados de que se presentará un CTR, fraccionar transacciones en efectivo en montos menores a 10.000 dólares y comportamientos orientados a evitar los requisitos de mantenimiento de registros. La cuarta señal involucra a clientes que reciben transferencias de organizaciones benéficas o NPO sin un vínculo comercial evidente, para luego retirar el dinero en efectivo o enviarlo a otros destinos.

FinCEN aclaró que una sola señal de alerta no determina por sí misma una actividad ilícita o sospechosa. FinCEN afirmó que las instituciones financieras deben valorar el conjunto de las circunstancias, incluidos el historial financiero del cliente, si las operaciones concuerdan con las prácticas del sector y la concurrencia de múltiples señales. FinCEN recordó a los bancos que deben aplicar una debida diligencia de clientes basada en el riesgo al definir los perfiles de riesgo de clientes benéficos y sin fines de lucro. FinCEN recomendó a las entidades financieras que, de detectar posibles infracciones a las sanciones, lo notifiquen al portal de informes de la OFAC sin dejar de presentar los SAR correspondientes.

La alerta forma parte de la Operación Economic Outcast iniciada el 24 de agosto

El Departamento del Tesoro anunció el 24 de agosto que, bajo las instrucciones del presidente Donald Trump, puso en marcha la Operación Economic Outcast, una campaña económica integral de todo el gobierno dirigida contra Irán y sus facilitadores. El secretario Bessent declaró en aquel momento: «Nuestro objetivo es cortar cada línea de sustento económico que mantiene a este régimen tiránico hasta que Teherán quede completamente aislado». Ese mismo día, el Tesoro anunció determinaciones de sanciones que abarcan cinco sectores —activos digitales, tecnología, oro, aviación y transporte marítimo— y sancionó a cerca de 60 entidades, individuos y embarcaciones.

Ese mismo día, el Departamento del Tesoro también suspendió varias licencias generales de la OFAC que autorizaban determinadas transferencias hacia Irán. El Tesoro declaró que equipos conformados por el Departamento del Tesoro, el Departamento de Estado de EE. UU. y el Department of War están exigiendo medidas inmediatas a los gobiernos extranjeros y concederán plazos a las naciones para poner fin a sus actividades vinculadas con Irán. El Tesoro advirtió que las instituciones que faciliten el lavado de dinero o la evasión de sanciones en beneficio de Irán podrían ser excluidas del sistema financiero estadounidense.

La operación derivó el 21 de octubre en sanciones a la flota en la sombra y en las primeras citaciones de FinCEN

El 21 de octubre, seis días después de la alerta, el Departamento del Tesoro sancionó al bufete de abogados Karnakis and Karnakis, con sede en Panamá y Grecia, en el marco de la Operación Economic Outcast. El Tesoro señaló que la firma legal facilitó durante años las actividades de transporte marítimo iraníes, ayudando indirectamente a que Teherán generara ingresos para sus programas militares, armamentísticos y nucleares. En esa misma fecha, dos agencias marítimas ubicadas en Singapur y los Emiratos Árabes Unidos, junto con una flota de buques de carga, fueron sancionadas conforme a la Orden Ejecutiva 13902, dirigida contra los sectores petrolero y petroquímico iraníes. En paralelo, la OFAC emitió las Licencias Generales GG y HH para permitir la liquidación ordenada de transacciones.

El Tesoro comunicó que FinCEN, en estrecha colaboración con socios europeos como Grecia, emitió sus primeras citaciones administrativas bajo la Sección 5318(k) de la Ley de Secreto Bancario (BSA) para investigar a bancos griegos potencialmente vinculados con Irán y sus fuerzas intermediarias. Asimismo, FinCEN envió múltiples solicitudes de información sobre las relaciones que mantenían estas entidades bancarias con instituciones financieras iraníes designadas por la OFAC, precisó el Tesoro.

El secretario del Tesoro Scott Bessent manifestó: «Ya sea mediante transferencias ilícitas de petróleo de barco a barco o sentados en la oficina de un bufete de abogados, si apoyan al régimen iraní, los encontraremos y los sancionaremos». El secretario Bessent advirtió que los facilitadores de Irán deben elegir si están «con nosotros o contra nosotros». El Departamento del Tesoro también difundió la noticia de estas sanciones en X.

Fuentes (KST)

• Comunicado de prensa del Departamento del Tesoro de EE. UU., «Operation Economic Outcast Targets Iranian Regime's Abuse of Religious Charity Networks» (15 de octubre de 2026): https://home.treasury.gov/news/press-releases/sb0661
• Red de Control de Delitos Financieros (FinCEN) del Departamento del Tesoro de EE. UU., «FinCEN Alert to Counter Iranian Abuse of Religious Charity Networks» (FIN-2026-Alert008, 15 de octubre de 2026): https://www.fincen.gov/system/files/2026-10/FinCEN-Alert-Iranian-Charity-Network-Abuse.pdf
• Comunicado de prensa del Departamento del Tesoro de EE. UU., «Treasury Launches Unprecedented Campaign Against Iranian Regime on Economic D-Day» (24 de agosto de 2026): https://home.treasury.gov/news/press-releases/sb0613
• Comunicado de prensa del Departamento del Tesoro de EE. UU., «Operation Economic Outcast Targets Iran’s Shadow Fleet Networks» (21 de octubre de 2026): https://home.treasury.gov/news/press-releases/sb0664
• Acciones recientes de la Oficina de Control de Activos Extranjeros (OFAC) del Departamento del Tesoro de EE. UU., «Iran-related Designations; … Issuance of Iran-related and Russia-related General Licenses and Amended Frequently Asked Questions» (21 de octubre de 2026): https://ofac.treasury.gov/recent-actions/20261021
• Publicación en X del Departamento del Tesoro de EE. UU. (USTreasury) (21 de octubre de 2026): https://x.com/USTreasury/status/2112956889004679566
• Comunicado de prensa de la Fiscalía Federal del Distrito de Columbia, Departamento de Justicia de EE. UU., «Scheme to Transfer Money to Iran Results in Guilty Pleas» (1 de mayo de 2024): https://www.justice.gov/usao-dc/pr/scheme-transfer-money-iran-results-guilty-pleas