Détournement du don religieux « khums » par le régime iranien : le FinCEN du département américain du Trésor alerte les banques pour qu'elles signalent les transactions suspectes

WASHINGTON

Affirmant que le régime iranien détourne les dons religieux chiites, ou « khums », pour financer les activités du régime, le Financial Crimes Enforcement Network (FinCEN) du département du Trésor des États-Unis a alerté les institutions financières afin qu’elles signalent ces agissements. Le département du Trésor a annoncé le 15 octobre que le FinCEN avait émis une alerte (FIN-2026-Alert008) dans le cadre de l’Operation Economic Outcast. Dans cette alerte, le FinCEN a présenté quatre signaux d’alarme que les banques doivent identifier dans les transactions.

Le FinCEN a demandé aux banques de signaler les transactions impliquant des organisations religieuses liées à l’Iran via des SAR

Le FinCEN a demandé aux institutions financières de faire référence à l’alerte en indiquant le terme clé « FIN-2026-IRANCHARITYABUSE » dans le champ 2 des déclarations d’activités suspectes (SAR) (note de l’institution déclarante destinée au FinCEN) ainsi que dans la section narrative. Le FinCEN a précisé que cette alerte soutient l’Operation Economic Outcast visant l’Iran et ses facilitateurs financiers, notamment le Corps des gardiens de la révolution islamique (IRGC). Le FinCEN a indiqué que l’alerte a été rédigée sur la base de l’analyse de données de la loi sur le secret bancaire (Bank Secrecy Act - BSA), de rapports de sources ouvertes et de renseignements fournis par les forces de l’ordre.

Le secrétaire au Trésor Scott Bessent a déclaré : « Sous le leadership du président Trump, le département du Trésor ne permettra pas au régime iranien de poursuivre sa pratique de longue date consistant à exploiter les institutions religieuses pour remplir les poches de ses élites et financer le terrorisme. » Le secrétaire Bessent a souligné que lorsque les institutions financières identifient et signalent de tels abus potentiels, les forces de l’ordre obtiennent des renseignements essentiels nécessaires pour isoler le régime iranien et ses facilitateurs financiers.

Le département du Trésor a indiqué que le régime iranien est connu pour abuser d’organisations prétendument religieuses en Iran et dans les pays voisins afin d’enrichir les élites, de financer la répression du peuple iranien et de soutenir le terrorisme à l’étranger. Le département du Trésor a ajouté que le régime détourne même les contributions de khums des communautés chiites du monde entier pour alimenter des activités déstabilisatrices. Le FinCEN a également précisé dans son alerte que les organisations caritatives légitimes doivent pouvoir accéder aux services financiers et transmettre des fonds par des canaux transparents.

Le régime iranien a favorisé les proches du pouvoir sous le couvert de fondations caritatives

Le FinCEN a souligné dans l’alerte que l’Office of Foreign Assets Control (OFAC) du département du Trésor a désigné la Fondation Mostazafan de la révolution islamique (Bonyad Mostazafan) sous sanctions en 2020. À l’époque, le Trésor avait précisé que, bien que cette fondation soit ostensiblement un organisme de bienfaisance venant en aide aux pauvres et aux opprimés, ses biens ont été spoliés au peuple iranien et sont utilisés par le Guide suprême pour enrichir ses services, récompenser ses alliés politiques et persécuter les ennemis du régime. Le FinCEN a également cité les explications du Trésor selon lesquelles ces fondations « bonyad » dépendent directement du Guide suprême et bénéficient d’avantages fiscaux sans avoir à soumettre leur budget à une approbation publique. Le Trésor a estimé qu’à elle seule, la Fondation Mostazafan représente plus de 1 % du produit intérieur brut (PIB) iranien.

Le FinCEN a indiqué que l’OFAC a également désigné en 2020 la Reconstruction Organization of the Holy Shrines in Iraq (ROHSI). Le FinCEN a souligné que, bien que cette institution basée en Iran et en Irak soit en apparence une organisation religieuse, elle est en réalité contrôlée par la Force Al-Qods du Corps des gardiens de la révolution islamique (IRGC-QF). La ROHSI a transféré des millions de dollars à une entreprise contrôlée par l’IRGC en Irak. Le FinCEN a précisé que cette société servait de base d’opérations pour les services de renseignement iraniens en Irak et de plaque tournante pour l’envoi d’armes et de munitions à des milices terroristes soutenues par l’Iran.

Le régime iranien cherche même à détourner le khums, l’aumône des croyants chiites

Le FinCEN a défini le khums comme une pratique consistant à faire don d’un cinquième de son revenu annuel excédentaire à des institutions religieuses afin qu’il soit affecté à des œuvres sociales et religieuses. Le FinCEN a précisé que le khums joue un rôle important au sein des communautés chiites. Le FinCEN a indiqué que, dans certains cas, les organisations qui reçoivent ces dons collectent des fonds pour le compte d’éminents ayatollahs iraniens liés au régime ou du Guide suprême lui-même.

Le FinCEN a précisé que de telles organisations peuvent transférer des fonds vers l’Iran ou des entités affiliées à l’Iran par le biais de systèmes informels de transfert de fonds de type hawala ou par des passeurs d’argent liquide. Le FinCEN a décrit la hawala comme un système où des agents de transfert de fonds liés à des communautés régionales ou ethniques spécifiques déplacent des capitaux en réglant les soldes par le commerce, les espèces et des mécanismes de compensation à long terme. Le FinCEN a souligné que les signaux d’alarme de l’alerte ont été conçus pour être exploitables même lorsque l’implication directe de l’Iran n’est pas immédiatement apparente dans les relevés de transactions.

Deux résidents de Houston ont plaidé coupable d’avoir détourné de l’argent liquide issu du khums depuis les États-Unis vers l’Iran

Dans son alerte, le FinCEN a cité à titre d’exemple une affaire révélée en 2024 par le département de la Justice des États-Unis. Selon le bureau du procureur des États-Unis pour le district de Columbia, Muzammil Zaidi et Asim Muzteba Naqvi, résidents de Houston, ont plaidé coupable le 1er mai 2024 de complot visant à enfreindre les sanctions contre l’Iran et d’infraction à l’International Emergency Economic Powers Act (IEEPA). Les deux hommes ont transféré en Iran des dizaines de milliers de dollars collectés aux États-Unis, y compris des fonds envoyés au nom de celui qui était alors le Guide suprême, Ali Hosseini Khamenei. Le département de la Justice a déclaré qu’ils avaient tenté d’exporter ces fonds vers l’Iran sans autorisation de l’Office of Foreign Assets Control (OFAC).

Selon les documents judiciaires, Zaidi a obtenu en décembre 2018 l’autorisation de collecter le khums au nom de plusieurs imams. De décembre 2018 à décembre 2019, les deux individus ont perçu auprès de résidents américains le khums ainsi que des dons officiellement destinés à venir en aide aux victimes de la guerre civile au Yémen. Le département de la Justice a précisé qu’ils ont fait parvenir ces fonds au bureau du Guide suprême iranien. Afin d’échapper à la surveillance des autorités policières, ils ont mobilisé des connaissances, des membres de leur famille et d’autres personnes pour transporter de l’argent liquide hors des États-Unis par tranches inférieures à 10 000 dollars. Selon le département de la Justice, 25 personnes participant à un pèlerinage religieux en Irak ont notamment transporté des fonds en espèces à la main.

Douglas Williams, agent spécial responsable du bureau local du FBI à Houston, a déclaré que l’Iran finance depuis plus de 40 ans des organisations terroristes qui exportent la terreur et la violence dans le monde entier. Le département de la Justice a rappelé que les États-Unis imposent des sanctions économiques à l’Iran depuis 1995 et que le département d’État des États-Unis classe l’Iran chaque année parmi les États soutenant le terrorisme depuis 1984. Les deux individus ont été arrêtés à Houston le 18 août 2020.

Le FinCEN a présenté quatre signaux d’alarme, incluant des indices d’évasion des déclarations CTR

Le FinCEN a désigné comme premier signal d’alarme le cas d’un organisme de bienfaisance ou d’une organisation à but non lucratif (OBNL) qui perçoit des dons sans apporter la preuve d’une activité caritative réelle, ou qui soutient ouvertement le régime iranien ou ses intermédiaires terroristes. Le FinCEN a cité l’exemple de déclarations de soutien apparaissant dans des appels de collecte de fonds ou sur les réseaux sociaux. Le deuxième signal concerne la réception, sur une courte période, de dons importants d’origine indéterminée, suivie de virements ou d’émissions de chèques de montants élevés à destination d’autres organisations caritatives ou OBNL.

Le troisième signal est le comportement répété d’un organisme de bienfaisance ou d’une OBNL, ou de ses employés, dirigeants ou sous-traitants, visant à contourner la déclaration des opérations en espèces (Currency Transaction Report - CTR). Le FinCEN a mentionné le fait de modifier ou d’annuler une transaction après avoir appris qu’un CTR allait être soumis, de fractionner les transactions en espèces sous le seuil des 10 000 dollars, ainsi que les manœuvres destinées à échapper aux obligations de tenue de registres. Le quatrième signal concerne des clients qui reçoivent des virements d’organismes caritatatifs ou d’OBNL avec lesquels ils n’entretiennent aucune relation commerciale apparente, avant d’effectuer des retraits en espèces ou de transférer ces fonds vers d’autres destinations.

Le FinCEN a précisé qu’un seul signal d’alarme ne suffit pas à caractériser de manière définitive une activité illicite ou suspecte. Le FinCEN a indiqué que les institutions financières doivent apprécier l’ensemble des éléments, notamment l’historique financier du client, la conformité des transactions avec les pratiques du secteur d’activité et le cumul de plusieurs signaux d’alarme. Le FinCEN a rappelé aux banques d’appliquer une vigilance à l’égard de la clientèle fondée sur le risque lors de la détermination du niveau de risque des organismes de bienfaisance et des clients non lucratifs. Le FinCEN a recommandé aux institutions financières qui détectent de potentielles violations de sanctions d’en informer le portail de signalement de l’OFAC tout en continuant à soumettre des SAR.

L’alerte s’inscrit dans le cadre de l’Operation Economic Outcast lancée le 24 août

Le département du Trésor a annoncé le 24 août que, sur instruction du président Donald Trump, il avait lancé l’Operation Economic Outcast, une campagne économique pangouvernementale ciblant l’Iran et ses facilitateurs. Le secrétaire Bessent avait alors déclaré : « Notre objectif est de couper toutes les lignes de vie économiques qui soutiennent ce régime tyrannique jusqu’à ce que Téhéran se retrouve seul. » Ce jour-là, le Trésor a rendu publiques des décisions de sanctions couvrant cinq secteurs — les actifs numériques, la technologie, l’or, l’aviation et le transport maritime — et a sanctionné près de 60 entités, individus et navires.

Le même jour, le département du Trésor a également suspendu plusieurs licences générales de l’OFAC qui autorisaient certains transferts de fonds vers l’Iran. Le Trésor a fait savoir que des équipes du département du Trésor, du département d’État des États-Unis et du département de la Guerre (Department of War) exigent des actions immédiates de la part des gouvernements étrangers et accorderont aux pays un délai pour cesser leurs activités liées à l’Iran. Le Trésor a averti que les institutions qui contribuent au blanchiment d’argent ou au contournement des sanctions pour le compte de l’Iran risquent d’être exclues du système financier américain.

L’opération a conduit à des sanctions contre la shadow fleet et aux premières citations à comparaître du FinCEN le 21 octobre

Le 21 octobre, six jours après l’alerte, le département du Trésor a sanctionné le cabinet d’avocats Karnakis and Karnakis, établi au Panama et en Grèce, dans le cadre de l’Operation Economic Outcast. Le Trésor a indiqué que ce cabinet avait soutenu pendant des années les activités de transport maritime de l’Iran, contribuant indirectement à permettre à l’Iran de dégager des recettes destinées à financer ses programmes militaires, d’armement et nucléaires. Le même jour, deux agences maritimes basées à Singapour et aux Émirats arabes unis ainsi qu’une flotte de navires de charge ont également été sanctionnées en vertu du décret présidentiel (Executive Order) 13902, qui cible les secteurs pétrolier et pétrochimique iraniens. Conjointement à ces mesures, l’OFAC a délivré les licences générales GG et HH autorisant la liquidation ordonnée des transactions.

Le Trésor a précisé que le FinCEN, en étroite coordination avec des partenaires européens dont la Grèce, a émis pour la première fois des citations à comparaître administratives en vertu de l’article 5318(k) de la loi sur le secret bancaire (BSA) afin d’enquêter sur des banques grecques susceptibles d’avoir des liens avec l’Iran et ses forces intermédiaires. Le Trésor a ajouté que le FinCEN a également transmis plusieurs demandes de renseignements au sujet des relations qu’entretiennent ces banques avec des institutions financières iraniennes désignées par l’OFAC.

Le secrétaire au Trésor Scott Bessent a déclaré : « Que vous procédiez à des transbordements illicites de pétrole de navire à navire en mer ou que vous soyez assis dans le bureau d’un cabinet d’avocats, si vous soutenez le régime iranien, nous vous retrouverons et nous vous sanctionnerons. » Le secrétaire Bessent a affirmé que les facilitateurs de l’Iran doivent choisir s’ils sont « avec nous ou contre nous ». Le département du Trésor a également publié des informations sur ces sanctions sur X.

Sources (KST)

• Communiqué de presse du département du Trésor des États-Unis, « Operation Economic Outcast Targets Iranian Regime's Abuse of Religious Charity Networks » (15 octobre 2026) : https://home.treasury.gov/news/press-releases/sb0661
• Financial Crimes Enforcement Network (FinCEN) du département du Trésor des États-Unis, « FinCEN Alert to Counter Iranian Abuse of Religious Charity Networks » (FIN-2026-Alert008, 15 octobre 2026) : https://www.fincen.gov/system/files/2026-10/FinCEN-Alert-Iranian-Charity-Network-Abuse.pdf
• Communiqué de presse du département du Trésor des États-Unis, « Treasury Launches Unprecedented Campaign Against Iranian Regime on Economic D-Day » (24 août 2026) : https://home.treasury.gov/news/press-releases/sb0613
• Communiqué de presse du département du Trésor des États-Unis, « Operation Economic Outcast Targets Iran’s Shadow Fleet Networks » (21 octobre 2026) : https://home.treasury.gov/news/press-releases/sb0664
• Dernières mesures de l’Office of Foreign Assets Control (OFAC) du département du Trésor des États-Unis, « Iran-related Designations; … Issuance of Iran-related and Russia-related General Licenses and Amended Frequently Asked Questions » (21 octobre 2026) : https://ofac.treasury.gov/recent-actions/20261021
• Publication X du département du Trésor des États-Unis (USTreasury) (21 octobre 2026) : https://x.com/USTreasury/status/2112956889004679566
• Communiqué de presse du bureau du procureur des États-Unis pour le district de Columbia, département de la Justice des États-Unis, « Scheme to Transfer Money to Iran Results in Guilty Pleas » (1er mai 2024) : https://www.justice.gov/usao-dc/pr/scheme-transfer-money-iran-results-guilty-pleas