ניצול לרעה של תרומת הדת 'khums' בידי המשטר האיראני: FinCEN של משרד האוצר האמריקאי התריעה לבנקים לדווח על עסקאות חשודות
וושינגטון
הרשת לאכיפת פשעים פיננסיים (FinCEN) של מחלקת האוצר של ארה"ב (U.S. Department of the Treasury) התריעה בפני מוסדות פיננסיים לדווח על מקרים שבהם המשטר האיראני מטה תרומות דתיות שיעיות, או 'khums', כדי לממן את פעילויות המשטר. מחלקת האוצר הודיעה ב-15 באוקטובר כי FinCEN פרסמה התרעה (FIN-2026-Alert008) כחלק מ-Operation Economic Outcast. בהתרעה הציגה FinCEN ארבעה דגלים אדומים שעל בנקים לזהות בעסקאות.
Under Operation Economic Outcast, Treasury’s @FinCENnews issued an Alert asking financial institutions to report potential Iranian regime abuse of religious charity networks, including diversion of religious tithes, or khums. The Iranian regime has been known to abuse ostensibly…
— Treasury Department (@USTreasury) 2026년 10월 15일
FinCEN ביקשה מבנקים לדווח על עסקאות של ארגוני דת הקשורים לאיראן באמצעות SAR
FinCEN ביקשה ממוסדות פיננסיים לציין את ההתרעה באמצעות הכללת מונח המפתח 'FIN-2026-IRANCHARITYABUSE' בשדה 2 של דוח פעילות חשודה (SAR - הערת המגיש ל-FinCEN) ובחלק התיאורי של הדיווח. FinCEN מסרה כי ההתרעה תומכת ב-Operation Economic Outcast המכוון נגד איראן והמסייעים הפיננסיים שלה, כולל משמרות המהפכה האסלאמית (IRGC). FinCEN ציינה כי ההתרעה גובשה על בסיס ניתוח נתוני חוק סודיות הבנקים (BSA), דיווחים ממקורות גלויים ומידע מרשויות אכיפת החוק.
שר האוצר Scott Bessent הצהיר: "תחת הנהגתו של הנשיא טראמפ, מחלקת האוצר לא תאפשר למשטר האיראני להמשיך בנוהגו הוותיק של ניצול לרעה של מוסדות דת כדי לרפד את כיסי האליטות שלו ולממן טרור". השר Bessent אמר כי כאשר מוסדות פיננסיים מזהים ומדווחים על ניצול פוטנציאלי כזה, רשויות אכיפת החוק מקבלות מידע קריטי הנחוץ כדי לבודד את המשטר האיראני ואת מסייעיו הפיננסיים.
מחלקת האוצר של ארה"ב מסרה כי ידוע שהמשטר האיראני מנצל לרעה ארגונים דתיים לכאורה באיראן ובמדינות שכנות כדי להעשיר את האליטות, לממן את דיכוי העם האיראני ולתמוך בטרור מעבר לים. מחלקת האוצר מסרה כי המשטר אף מטה כספי תרומות khums מקהילות שיעיות ברחבי העולם לפעילויות המערערות את היציבות. FinCEN ציינה בהתרעה גם כי לארגוני צדקה לגיטימיים צריכה להיות גישה לשירותים פיננסיים וכי באפשרותם להעביר כספים בערוצים שקופים.
המשטר האיראני תיגמל מקורבים תחת מסווה של קרנות צדקה
FinCEN ציינה בהתרעה כי המשרד לבקרת נכסים זרים (OFAC) של מחלקת האוצר הטיל סנקציות בשנת 2020 על קרן מוסטזעפאן (Bonyad Mostazafan). באותה עת מסרה מחלקת האוצר כי אף שהקרן היא לכאורה ארגון צדקה המסייע לעניים ולמדוכאים, נכסיה הופקעו מהעם האיראני ושימשו את המנהיג העליון להעשרת לשכתו, לתגמול בעלי ברית פוליטיים ולרדיפת אויבי המשטר. FinCEN ציטטה גם את הסבר מחלקת האוצר לפיו קרנות "בוניאד" מסוג זה כפופות ישירות למנהיג העליון ונהנות מהטבות מס מבלי להידרש לאישור פומבי של תקציבן. מחלקת האוצר העריכה כי Bonyad Mostazafan לבדה מהווה יותר מ-1% מהתוצר המקומי הגולמי (GDP) של איראן.
FinCEN ציינה כי OFAC הטיל סנקציות באותה שנה (2020) גם על הארגון לשיקום המקומות הקדושים בעיראק (ROHSI). FinCEN ציינה כי מוסד זה היה ארגון דתי לכאורה שבסיסו באיראן ובעיראק, אך בפועל נשלט על ידי כוח קודס של משמרות המהפכה (IRGC-QF). ארגון ROHSI העביר מיליוני דולרים לחברה בעיראק שבשליטת ה-IRGC. FinCEN מסרה כי חברה זו שימשה כבסיס לפעילות המודיעין האיראני בעיראק וכמוקד להעברת נשק ותחמושת למיליציות טרור הנתמכות בידי איראן.
המשטר האיראני מנסה להטות אפילו את תרומות המאמינים השיעים, ה-khums
FinCEN הגדירה את ה-khums כמנהג הכולל תרומת חמישית מההכנסה השנתית העודפת למוסדות דת לשימוש במטרות חברתיות ודתיות. FinCEN ציינה כי ל-khums תפקיד חשוב בקהילות השיעיות. FinCEN מסרה כי בחלק מהמקרים, ארגונים המקבלים תרומות אלה גובים כספים בשם אייתוללות איראנים בולטים הקשורים למשטר או בשם המנהיג העליון עצמו.
FinCEN מסרה כי ארגונים אלה עשויים להעביר כספים לאיראן או לגורמים הקשורים לאיראן באמצעות מערכות העברת ערך לא-רשמיות בסגנון חוואלה (hawala) ובלדרי מזומנים. FinCEN תיארה את החוואלה כמערכת שבה מעבירי כספים הקשורים לקהילות אזוריות או אתניות ספציפיות מעבירים כספים ומתקזזים באמצעות סחר, מזומן והתחשבנות לטווח ארוך. FinCEN ציינה כי הדגלים האדומים בהתרעה נועדו לשמש גם כאשר מעורבותה הישירה של איראן אינה ניכרת בקלות ברישומי העסקאות.
שני תושבי יוסטון הודו באשמת הברחת כספי khums מארה"ב לאיראן
FinCEN הביאה בהתרעה מקרה שפורסם על ידי משרד המשפטים של ארה"ב (U.S. Department of Justice) בשנת 2024 כדוגמה. לפי פרקליטות ארה"ב במחוז קולומביה, תושבי יוסטון Muzammil Zaidi ו-Asim Muzteba Naqvi הודו ב-1 במאי 2024 בקשירת קשר להפרת הסנקציות על איראן ובאי-ציות לחוק סמכויות הכלכלה לשעת חירום בינלאומית (IEEPA). שני הגברים שלחו לאיראן עשרות אלפי דולרים שנאספו בארצות הברית, כולל כספים שהועברו בשמו של המנהיג העליון דאז, Ali Hosseini Khamenei. משרד המשפטים מסר כי השניים ניסו לייצא כספים אלה לאיראן ללא רישיון מ-OFAC.
על פי מסמכי בית המשפט, Zaidi קיבל אישור בדצמבר 2018 לאסוף khums בשם אימאמים שונים. מדצמבר 2018 עד דצמבר 2019 אספו השניים מתושבי ארה"ב כספי khums ותרומות במסווה של סיוע לקורבנות מלחמת האזרחים בתימן. משרד המשפטים מסר כי השניים הביאו להעברת כספים אלה ללשכת המנהיג העליון של איראן. כדי לחמוק ממעקב של רשויות אכיפת החוק, הם גייסו מכרים, בני משפחה ואחרים להוצאת מזומנים מארה"ב בסכומים הנמוכים מ-10,000 דולר. במקרה אחד, 25 בני אדם שיצאו לעלייה לרגל דתית לעיראק נשאו עמם מזומנים ביד, לפי משרד המשפטים.
הסוכן המיוחד הממונה Douglas Williams מהמשרד האזורי של ה-FBI ביוסטון אמר כי איראן מממנת במשך יותר מ-40 שנה ארגוני טרור המייצאים פחד ואלימות ברחבי העולם. משרד המשפטים ציין כי ארה"ב מטילה סנקציות כלכליות על איראן מאז 1995, ומחלקת המדינה של ארה"ב (the U.S. Department of State) מגדירה את איראן כמדינה תומכת טרור מדי שנה מאז 1984. שני הגברים נעצרו ביוסטון ב-18 באוגוסט 2020.
FinCEN הציגה ארבעה דגלים אדומים, כולל נסיבות של התחמקות מ-CTR
FinCEN הגדירה את הדגל האדום הראשון כמקרה שבו ארגון צדקה או ארגון ללא כוונת רווח (NPO) מקבל תרומות מבלי להציג ראיות לפעילות צדקה, או תומך בפומבי במשטר האיראני או בשלוחות הטרור שלו. FinCEN הביאה דוגמאות שבהן תמיכה כזו באה לידי ביטוי בפניות לגיוס כספים או ברשתות החברתיות. הדגל האדום השני כולל קבלת תרומות גדולות ממקור בלתי ידוע בפרק זמן קצר, ולאחריהן שליחת העברות בנקאיות גדולות או המחאות לארגוני צדקה או NPO אחרים.
הדגל האדום השלישי הוא כאשר ארגון צדקה או NPO, או עובדיו, מנהליו או קבלניו, נוקטים שוב ושוב התנהגות שנועדה להתחמק מדיווחי עסקאות במזומן (CTR). FinCEN ציינה שינוי או ביטול של עסקאות לאחר שנאמר להם כי יוגש CTR, פיצול עסקאות מזומן מתחת ל-10,000 דולר, והתנהגות המנסה להימנע מדרישות שמירת רישומים. הדגל האדום הרביעי כולל לקוחות המקבלים העברות בנקאיות מארגוני צדקה או NPO ללא קשר עסקי ברור, ולאחר מכן מבצעים משיכות מזומנים או העברות ליעדים אחרים.
FinCEN הדגישה כי דגל אדום יחיד אינו מעיד בהכרח על פעילות בלתי חוקית או חשודה. FinCEN ציינה כי על מוסדות פיננסיים להעריך את מכלול הנסיבות, כולל הפעילות הפיננסית ההיסטורית של הלקוח, האם העסקאות תואמות את נוהגי הענף, וקיומם של מספר דגלים אדומים חופפים. FinCEN הזכירה לבנקים להחיל בדיקת נאותות לקוח מבוססת סיכון בעת קביעת רמות הסיכון של ארגוני צדקה ולקוחות ללא כוונת רווח. FinCEN המליצה למוסדות פיננסיים המזהים הפרות סנקציות פוטנציאליות לדווח לפורטל הדיווח של OFAC, תוך המשך הגשת SAR.
ההתרעה היא חלק מ-Operation Economic Outcast שהושק ב-24 באוגוסט
מחלקת האוצר של ארה"ב הודיעה ב-24 באוגוסט כי בהנחיית הנשיא Donald Trump, היא השיקה את Operation Economic Outcast, מבצע כלכלי כלל-ממשלתי המכוון נגד איראן ומסייעיה. השר Bessent מסר אז: "מטרתנו היא לנתק כל חבל הצלה כלכלי המקיים את המשטר העריץ הזה עד שטהראן תישאר מבודדת". באותו יום הודיעה מחלקת האוצר על החלטות סנקציות המכסות חמישה מגזרים — נכסים דיגיטליים, טכנולוגיה, זהב, תעופה וספנות ימית — והטילה סנקציות על קרוב ל-60 ישויות, אנשים וכלי שיט.
באותו יום השעתה מחלקת האוצר גם מספר רישיונות כלליים של OFAC שהתירו העברות כספים מסוימות לאיראן. מחלקת האוצר מסרה כי צוותים ממחלקת האוצר (U.S. Department of the Treasury), ממחלקת המדינה של ארה"ב (the U.S. Department of State) וממחלקת המלחמה (Department of War) דורשים פעולה מיידית מממשלות זרות ויעניקו למדינות מועדים להפסקת פעילויות הקשורות לאיראן. מחלקת האוצר הזהירה כי מוסדות המסייעים בהלבנת הון או בעקיפת סנקציות עבור איראן עלולים להיחסם מהמערכת הפיננסית של ארה"ב.
המבצע הוביל לסנקציות על צי הצללים (shadow fleet) ולזימונים ראשונים של FinCEN ב-21 באוקטובר
שישה ימים לאחר ההתרעה, ב-21 באוקטובר, הטילה מחלקת האוצר של ארה"ב סנקציות על משרד עורכי הדין Karnakis and Karnakis הפועל מפנמה ומיוון, כחלק מ-Operation Economic Outcast. מחלקת האוצר מסרה כי משרד עורכי הדין תמך במשך שנים בפעילות הספנות של איראן, ובכך סייע בעקיפין ליכולתה של איראן לייצר הכנסות למימון תוכניותיה הצבאיות, תוכניות הנשק והגרעין שלה. באותו יום הוטלו סנקציות גם על שני סוכני ספנות הפועלים מסינגפור ומאיחוד האמירויות הערביות ועל צי אוניות משא, על פי צו נשיאותי 13902 המכוון נגד מגזרי הנפט והפטרוכימיה של איראן. לצד צעדים אלה, פרסם OFAC את הרישיונות הכלליים GG ו-HH המאפשרים את סגירת העסקאות.
מחלקת האוצר מסרה כי FinCEN, בתיאום הדוק עם שותפים אירופיים ובהם יוון, הוציאה לראשונה זימונים מנהליים לפי סעיף 5318(k) לחוק סודיות הבנקים (BSA) כדי לחקור בנקים יווניים שעשויים להיות קשורים לאיראן ולשלוחותיה. FinCEN גם שלחה מספר בקשות למידע בנוגע לקשרי הבנקים עם מוסדות פיננסיים איראניים שהוגדרו תחת סנקציות של OFAC, כך מסרה מחלקת האוצר.
שר האוצר Scott Bessent הצהיר: "בין אם אתם מבצעים העברות נפט בלתי חוקיות מספינה לספינה ובין אם אתם יושבים במשרד עורכי דין, אם אתם תומכים במשטר האיראני, אנו נמצא אתכם ונטיל עליכם סנקציות". השר Bessent אמר כי על המסייעים לאיראן לבחור אם הם "איתנו או נגדנו". מחלקת האוצר פרסמה את דבר הסנקציות גם ב-X.
Today, as part of Operation Economic Outcast, Treasury sanctioned Panama- and Greece-based law firm Karnakis and Karnakis, shipping agents, and vessels which have supported illicit Iranian shipping activity, indirectly aiding Tehran’s ability to generate revenue to fund its…
— Treasury Department (@USTreasury) 2026년 10월 21일
מקורות (KST)
- הודעה לעיתונות של מחלקת האוצר של ארה"ב (U.S. Department of the Treasury), "Operation Economic Outcast Targets Iranian Regime's Abuse of Religious Charity Networks" (15 באוקטובר 2026): https://home.treasury.gov/news/press-releases/sb0661
- הרשת לאכיפת פשעים פיננסיים (FinCEN) של מחלקת האוצר של ארה"ב, "FinCEN Alert to Counter Iranian Abuse of Religious Charity Networks" (FIN-2026-Alert008, 15 באוקטובר 2026): https://www.fincen.gov/system/files/2026-10/FinCEN-Alert-Iranian-Charity-Network-Abuse.pdf
- הודעה לעיתונות של מחלקת האוצר של ארה"ב, "Treasury Launches Unprecedented Campaign Against Iranian Regime on Economic D-Day" (24 באוגוסט 2026): https://home.treasury.gov/news/press-releases/sb0613
- הודעה לעיתונות של מחלקת האוצר של ארה"ב, "Operation Economic Outcast Targets Iran’s Shadow Fleet Networks" (21 באוקטובר 2026): https://home.treasury.gov/news/press-releases/sb0664
- צעדים אחרונים של המשרד לבקרת נכסים זרים (OFAC) של מחלקת האוצר של ארה"ב, "Iran-related Designations; … Issuance of Iran-related and Russia-related General Licenses and Amended Frequently Asked Questions" (21 באוקטובר 2026): https://ofac.treasury.gov/recent-actions/20261021
- פוסט ב-X של מחלקת האוצר של ארה"ב (USTreasury) (21 באוקטובר 2026): https://x.com/USTreasury/status/2112956889004679566
- הודעה לעיתונות של משרד פרקליט ארה"ב במחוז קולומביה, משרד המשפטים של ארה"ב (U.S. Department of Justice), "Scheme to Transfer Money to Iran Results in Guilty Pleas" (1 במאי 2024): https://www.justice.gov/usao-dc/pr/scheme-transfer-money-iran-results-guilty-pleas