Abuso della donazione religiosa «khums» da parte del regime iraniano: FinCEN del Dipartimento del Tesoro degli Stati Uniti allerta le banche a segnalare transazioni sospette

WASHINGTON

Il FinCEN del Dipartimento del Tesoro degli Stati Uniti ha emesso un avviso rivolto agli istituti finanziari affinché segnalino i casi in cui il regime iraniano dirotta le donazioni religiose sciite, o «khums», per finanziare le attività del regime. Il Dipartimento del Tesoro degli Stati Uniti ha annunciato il 15 ottobre che il FinCEN ha diffuso un avviso (FIN-2026-Alert008) nell'ambito dell'Operation Economic Outcast. Nell'avviso, il FinCEN ha indicato quattro campanelli d'allarme affinché le banche li individuino nelle transazioni.

Il FinCEN ha chiesto alle banche di segnalare tramite SAR le transazioni che coinvolgono organizzazioni religiose collegate all'Iran

Il FinCEN ha richiesto agli istituti finanziari di fare riferimento all'avviso inserendo il termine chiave «FIN-2026-IRANCHARITYABUSE» nel campo 2 della segnalazione di operazioni sospette (SAR, la nota del segnalante per il FinCEN) e nella sezione narrativa delle SAR. Il FinCEN ha dichiarato che l'avviso sostiene l'Operation Economic Outcast rivolta contro l'Iran e i suoi facilitatori finanziari, tra cui il Corpo delle guardie della rivoluzione islamica (IRGC). Il FinCEN ha spiegato che l'avviso è stato redatto sulla base dell'analisi dei dati del Bank Secrecy Act (BSA), di fonti aperte e di informazioni fornite dalle forze dell'ordine.

Il segretario al Tesoro Scott Bessent ha dichiarato: «Sotto la guida del presidente Trump, il Dipartimento del Tesoro non permetterà al regime iraniano di continuare la sua prassi decennale di abusare delle istituzioni religiose per riempire le tasche delle sue élite e finanziare il terrorismo». Il segretario Bessent ha affermato che quando gli istituti finanziari individuano e segnalano questi potenziali abusi, le forze dell'ordine ottengono informazioni fondamentali necessarie per isolare il regime iraniano e i suoi facilitatori finanziari.

Il Dipartimento del Tesoro degli Stati Uniti ha reso noto che è noto che il regime iraniano abusi di organizzazioni apparentemente religiose in Iran e nei paesi limitrofi per arricchire le élite, finanziare la repressione del popolo iraniano e sostenere il terrorismo all'estero. Il Dipartimento del Tesoro degli Stati Uniti ha spiegato che il regime dirotta persino i contributi khums provenienti dalle comunità sciite di tutto il mondo per finanziare attività destabilizzanti. Il FinCEN ha inoltre precisato nell'avviso che gli enti di beneficenza legittimi devono poter accedere ai servizi finanziari e possono trasferire fondi attraverso canali trasparenti.

Il regime iraniano ha ricompensato i propri fedelissimi sotto la copertura di fondazioni di beneficenza

Il FinCEN ha ricordato nell'avviso che l'OFAC del Dipartimento del Tesoro degli Stati Uniti ha designato nel 2020 la Bonyad Mostazafan (Fondazione degli oppressi) tra i soggetti sanzionati. All'epoca, il Dipartimento del Tesoro degli Stati Uniti dichiarò che, sebbene la fondazione sia apparentemente un ente benefico a sostegno dei poveri e degli oppressi, i suoi beni sono stati espropriati al popolo iraniano e utilizzati dalla Guida Suprema per arricchire il proprio ufficio, ricompensare gli alleati politici e perseguitare i nemici del regime. Il FinCEN ha inoltre citato la spiegazione del Dipartimento del Tesoro degli Stati Uniti secondo cui tali fondazioni «bonyad» rispondono direttamente alla Guida Suprema e beneficiano di esenzioni fiscali senza dover sottoporre i propri bilanci all'approvazione pubblica. Il Dipartimento del Tesoro degli Stati Uniti ha stimato che la sola Bonyad Mostazafan rappresenti oltre l'1% del prodotto interno lordo (PIL) dell'Iran.

Il FinCEN ha indicato che l'OFAC ha sanzionato nel medesimo anno 2020 anche la Reconstruction Organization of the Holy Shrines in Iraq (ROHSI). Il FinCEN ha rilevato che, pur trattandosi di un'organizzazione apparentemente religiosa con sede in Iran e Iraq, la ROHSI era in realtà controllata dalla Forza Quds del Corpo delle guardie della rivoluzione islamica (IRGC-QF). La ROHSI ha trasferito milioni di dollari a una società controllata dall'IRGC in Iraq. Il FinCEN ha dichiarato che tale società fungeva da base operativa per l'intelligence iraniana in Iraq e da snodo logistico per l'invio di armi e munizioni alle milizie terroristiche sostenute dall'Iran.

Il regime iraniano mira a dirottare persino il khums, le donazioni dei fedeli sciiti

Il FinCEN ha definito il khums come la pratica che prevede la devoluzione di un quinto del reddito annuo eccedente a istituzioni religiose per scopi sociali e religiosi. Il FinCEN ha sottolineato che il khums riveste un ruolo fondamentale nelle comunità sciite. Il FinCEN ha dichiarato che, in alcuni casi, le organizzazioni che ricevono queste donazioni raccolgono denaro per conto di influenti ayatollah iraniani legati al regime o della Guida Suprema in persona.

Il FinCEN ha affermato che tali organizzazioni possono trasferire fondi in Iran o a entità collegate attraverso sistemi informali di trasferimento fondi in stile hawala e corrieri di contanti. Il FinCEN ha descritto l'hawala come un sistema in cui intermediari collegati a specifiche comunità regionali o etniche movimentano somme, effettuando compensazioni mediante transazioni commerciali, contanti e conguagli a lungo termine. Il FinCEN ha precisato che i campanelli d'allarme dell'avviso sono stati concepiti per essere applicabili anche qualora il coinvolgimento diretto dell'Iran non appaia immediatamente evidente dai registri delle transazioni.

Due residenti di Houston si dichiarano colpevoli di aver trasferito contanti del khums dagli Stati Uniti all'Iran

Nel suo avviso, il FinCEN ha citato come esempio un caso reso pubblico dal Dipartimento di Giustizia degli Stati Uniti nel 2024. Secondo la Procura federale per il Distretto di Columbia del Dipartimento di Giustizia degli Stati Uniti, i residenti di Houston Muzammil Zaidi e Asim Muzteba Naqvi si sono dichiarati colpevoli il 1° maggio 2024 di associazione a delinquere finalizzata alla violazione delle sanzioni contro l'Iran e dell'International Emergency Economic Powers Act (IEEPA). I due hanno trasferito in Iran decine di migliaia di dollari raccolti negli Stati Uniti, inclusi importi inviati a nome dell'allora Guida Suprema Ali Hosseini Khamenei. Il Dipartimento di Giustizia degli Stati Uniti ha dichiarato che i due individui hanno tentato di esportare tale denaro in Iran senza un'autorizzazione dell'OFAC.

In base agli atti giudiziari, Zaidi aveva ottenuto nel dicembre 2018 l'autorizzazione a raccogliere il khums per conto di diversi imam. Da dicembre 2018 a dicembre 2019, i due hanno raccolto da residenti negli Stati Uniti somme a titolo di khums e donazioni formalmente destinate ad assistere le vittime della guerra civile nello Yemen. Il Dipartimento di Giustizia degli Stati Uniti ha accertato che i due hanno fatto recapitare tali fondi all'Ufficio della Guida Suprema dell'Iran. Per sottrarsi al controllo delle forze dell'ordine, hanno mobilitato conoscenti, familiari e altri soggetti affinché trasportassero contanti fuori dagli Stati Uniti in frazioni inferiori a 10.000 dollari. Secondo quanto riferito dal Dipartimento di Giustizia degli Stati Uniti, in un'occasione 25 persone dirette in pellegrinaggio religioso in Iraq hanno trasportato denaro contante a mano.

L'agente speciale Douglas Williams dell'ufficio locale dell'FBI di Houston ha dichiarato che l'Iran finanzia da oltre 40 anni organizzazioni terroristiche che esportano terrore e violenza in tutto il mondo. Il Dipartimento di Giustizia degli Stati Uniti ha ricordato che gli Stati Uniti impongono sanzioni economiche all'Iran dal 1995 e che il Dipartimento di Stato degli Stati Uniti include annualmente l'Iran nell'elenco degli Stati sponsor del terrorismo dal 1984. I due soggetti sono stati arrestati a Houston il 18 agosto 2020.

Il FinCEN ha indicato quattro campanelli d'allarme, tra cui circostanze di evasione dei CTR

Il FinCEN ha individuato come primo campanello d'allarme l'ipotesi in cui un ente di beneficenza o un'organizzazione senza scopo di lucro (NPO) riceva donazioni senza mostrare alcuna prova di effettive attività benefiche, oppure esprima pubblicamente sostegno al regime iraniano o ai suoi delegati terroristici. Il FinCEN ha citato gli esempi in cui tale orientamento emerge negli appelli di raccolta fondi o sui social media. Il secondo indicatore riguarda la ricezione, in un breve arco temporale, di cospicue donazioni di provenienza sconosciuta, seguita dall'emissione di rilevanti bonifici o assegni a favore di altri enti di beneficenza o NPO.

Il terzo campanello d'allarme si verifica quando un ente di beneficenza o una NPO, oppure i relativi dipendenti, funzionari o collaboratori contrattuali, adottano ripetutamente comportamenti mirati a eludere le segnalazioni delle transazioni in contanti (CTR). Il FinCEN ha portato come esempio la modifica o la cancellazione di operazioni dopo essere stati informati dell'obbligo di inoltro del CTR, il frazionamento delle transazioni in contanti al di sotto dei 10.000 dollari e le condotte tese a sottrarsi agli obblighi di conservazione dei registri. Il quarto indicatore riguarda clienti che ricevono bonifici da enti benefici o NPO con cui non sussiste alcuna evidente relazione commerciale, per poi prelevare il denaro in contanti o trasferirlo verso altre destinazioni.

Il FinCEN ha sottolineato che un singolo campanello d'allarme non è di per sé risolutivo per determinare un'attività illecita o sospetta. Il FinCEN ha raccomandato agli istituti finanziari di valutare la totalità delle circostanze, inclusa la cronologia operativa del cliente, la coerenza delle transazioni con le prassi del settore e la presenza contestuale di più campanelli d'allarme. Il FinCEN ha ricordato alle banche di applicare una due diligence della clientela basata sul rischio nel definire il profilo di rischio di enti benefici e organizzazioni non-profit. Il FinCEN ha inoltre invitato gli istituti finanziari che rilevino potenziali violazioni delle sanzioni a darne tempestiva comunicazione tramite il portale di segnalazione dell'OFAC, continuando al tempo stesso a trasmettere le SAR.

L'avviso fa parte dell'Operation Economic Outcast avviata il 24 agosto

Il Dipartimento del Tesoro degli Stati Uniti ha annunciato il 24 agosto che, su direttiva del presidente Donald Trump, è stata varata l'Operation Economic Outcast, una campagna economica intergovernativa mirata a colpire l'Iran e i suoi intermediari. Il segretario Bessent ha affermato in quell'occasione: «Il nostro obiettivo è recidere ogni linfa vitale economica che sostiene questo regime tirannico finché Teheran non rimarrà del tutto isolata». Quel giorno, il Dipartimento del Tesoro degli Stati Uniti ha annunciato misure restrittive in cinque comparti — asset digitali, tecnologia, oro, aviazione e trasporto marittimo — sanzionando quasi 60 tra entità, individui e navi.

Nella stessa data, il Dipartimento del Tesoro degli Stati Uniti ha revocato diverse licenze generali dell'OFAC che autorizzavano determinati trasferimenti di fondi verso l'Iran. Il Dipartimento del Tesoro degli Stati Uniti ha reso noto che team congiunti del Dipartimento del Tesoro degli Stati Uniti, del Dipartimento di Stato degli Stati Uniti e del Department of War stanno chiedendo interventi immediati ai governi stranieri e stabiliranno scadenze affinché i singoli paesi pongano termine alle attività collegate all'Iran. Il Dipartimento del Tesoro degli Stati Uniti ha avvertito che gli istituti che agevolano il riciclaggio di denaro o l'elusione delle sanzioni a vantaggio dell'Iran potranno essere estromessi dal sistema finanziario statunitense.

L'operazione è proseguita il 21 ottobre con sanzioni alla shadow fleet e con le prime citazioni del FinCEN

Il 21 ottobre, sei giorni dopo la diffusione dell'avviso, il Dipartimento del Tesoro degli Stati Uniti ha sanzionato lo studio legale Karnakis and Karnakis, con sede a Panama e in Grecia, nell'ambito dell'Operation Economic Outcast. Il Dipartimento del Tesoro degli Stati Uniti ha spiegato che lo studio legale ha fornito per anni assistenza logistica alle attività marittime iraniane, agevolando indirettamente i proventi utilizzati da Teheran per sostenere i propri programmi militari, di armamento e nucleari. Nello stesso giorno, due agenzie di navigazione con sede a Singapore e negli Emirati Arabi Uniti e una flotta di navi cargo sono state colpite da sanzioni ai sensi dell'Ordine Esecutivo 13902, che prende di mira i comparti petrolifero e petrolchimico dell'Iran. In concomitanza con tali disposizioni, l'OFAC ha emanato le Licenze Generali GG e HH per consentire la regolare chiusura delle transazioni in corso.

Il Dipartimento del Tesoro degli Stati Uniti ha dichiarato che il FinCEN, operando in stretta collaborazione con i partner europei tra cui la Grecia, ha emesso le sue prime citazioni formali di natura amministrativa ai sensi della Sezione 5318(k) del Bank Secrecy Act (BSA) per investigare su istituti bancari greci potenzialmente collegati all'Iran e ai suoi gruppi delegati. Il FinCEN ha altresì inviato numerose richieste di chiarimento sui rapporti intercorrenti tra tali istituti e le entità finanziarie iraniane designate dall'OFAC, ha riferito il Dipartimento del Tesoro degli Stati Uniti.

Il segretario al Tesoro Scott Bessent ha dichiarato: «Che stiate compiendo trasbordi illeciti di petrolio da nave a nave o siate seduti negli uffici di uno studio legale, se sostenete il regime iraniano vi individueremo e vi sanzioneremo». Il segretario Bessent ha avvertito che i complici dell'Iran devono decidere se stare «con noi o contro di noi». Il Dipartimento del Tesoro degli Stati Uniti ha dato notizia delle sanzioni anche su X.

Fonti (KST)

• Comunicato stampa del Dipartimento del Tesoro degli Stati Uniti, «Operation Economic Outcast Targets Iranian Regime's Abuse of Religious Charity Networks» (15 ottobre 2026): https://home.treasury.gov/news/press-releases/sb0661
• FinCEN del Dipartimento del Tesoro degli Stati Uniti, «FinCEN Alert to Counter Iranian Abuse of Religious Charity Networks» (FIN-2026-Alert008, 15 ottobre 2026): https://www.fincen.gov/system/files/2026-10/FinCEN-Alert-Iranian-Charity-Network-Abuse.pdf
• Comunicato stampa del Dipartimento del Tesoro degli Stati Uniti, «Treasury Launches Unprecedented Campaign Against Iranian Regime on Economic D-Day» (24 agosto 2026): https://home.treasury.gov/news/press-releases/sb0613
• Comunicato stampa del Dipartimento del Tesoro degli Stati Uniti, «Operation Economic Outcast Targets Iran’s Shadow Fleet Networks» (21 ottobre 2026): https://home.treasury.gov/news/press-releases/sb0664
• Azioni recenti dell'OFAC del Dipartimento del Tesoro degli Stati Uniti, «Iran-related Designations; … Issuance of Iran-related and Russia-related General Licenses and Amended Frequently Asked Questions» (21 ottobre 2026): https://ofac.treasury.gov/recent-actions/20261021
• Post su X del Dipartimento del Tesoro degli Stati Uniti (@USTreasury) (21 ottobre 2026): https://x.com/USTreasury/status/2112956889004679566
• Comunicato stampa della Procura federale per il Distretto di Columbia del Dipartimento di Giustizia degli Stati Uniti, «Scheme to Transfer Money to Iran Results in Guilty Pleas» (1° maggio 2024): https://www.justice.gov/usao-dc/pr/scheme-transfer-money-iran-results-guilty-pleas