イラン政権による宗教喜捨「khums」の悪用、米財務省FinCENが銀行に不審取引の報告を警告

ワシントン

イラン政権がシーア派の宗教的寄付「khums」を流用して政権の活動資金に充てているとして、米財務省金融犯罪取締ネットワーク（FinCEN）は金融機関に対し、これを報告するよう警告（アラート）を発した。財務省は10月15日、FinCENが「Operation Economic Outcast」の一環としてアラート（FIN-2026-Alert008）を発出したと発表した。FinCENはアラートの中で、銀行が取引で見分けるべき4つのレッドフラグ（危険信号）を提示した。

FinCEN、銀行にイラン関連の宗教団体取引をSARで報告するよう要請

FinCENは、金融機関が本アラートを参照したことを示すため、疑わしい取引報告（SAR）の項目2（提出機関からFinCENへのメモ）および叙述欄にキーワード「FIN-2026-IRANCHARITYABUSE」を記載するよう要請した。FinCENは、本アラートがイランおよびイスラム革命防衛隊（IRGC）を含むイランの資金仲介者を標的とするOperation Economic Outcastを支援するものだと説明した。FinCENは、銀行秘密法（BSA）データの分析、公開情報、法執行機関の情報に基づいてアラートを作成したと述べた。

スコット・ベッセント財務長官は、「トランプ大統領の指導力の下、財務省はイラン政権が宗教機関を悪用して特権層の懐を肥やし、テロに資金を供給してきた長年の慣行をこれ以上野放しにはしない」と述べた。ベッセント長官は、金融機関がこのような悪用の可能性を特定して報告することで、法執行機関がイラン政権とその資金仲介者を孤立させるために必要な極めて重要な情報を得られると語った。

財務省は、イラン政権がイラン国内および近隣諸国の表向きは宗教的な団体を悪用し、特権層を富ませ、イラン国民への弾圧や国外テロの支援に資金を提供してきたことが知られていると明らかにした。財務省によると、同政権は世界中のシーア派コミュニティからのkhumsの拠出金までも流用し、情勢不安定化を招く活動に充てているという。FinCENはまた、正当な慈善団体が金融サービスを利用でき、透明性のあるルートで資金を送金できるべきである点もアラートで明記した。

イラン政権、慈善財団の看板の下で最高指導者の側近を優遇

FinCENはアラートにおいて、米財務省外国資産管理局（OFAC）が2020年にイスラム革命モスタザファン財団（Bonyad Mostazafan）を制裁対象に指定したと言及した。当時、財務省は同財団について、表向きは貧困層や抑圧された人々を支援する慈善団体であるものの、その資産はイラン国民から収奪されたものであり、最高指導者が自身の弁公室を富ませ、政治的同盟者に報償を与え、政権の敵を迫害するために使われていると指摘していた。FinCENはまた、こうした「ボニャード」と呼ばれる財団が最高指導者の直属機関であり、税制上の優遇措置を受けながらも予算の公的承認を得る義務がないという財務省の説明を引用した。財務省は、モスタザファン財団1社だけでイランの国内総生産（GDP）の1％以上を占めていると推計している。

FinCENは、OFACが同じく2020年にイラク聖地再建機構（ROHSI）も指定していたと述べた。FinCENによると、同機構はイランとイラクを拠点とする表向きの宗教機関であったが、実態はイスラム革命防衛隊コッズ部隊（IRGC-QF）に掌握されていた。ROHSIはイラク国内のIRGC支配下にある企業へ数百万ドルを送金した。FinCENは、この企業がイラン情報機関のイラクにおける活動拠点であり、イランが支援するテロ民兵組織に武器や弾薬を送り届ける中継地として機能していたと明かした。

イラン政権、シーア派信徒の寄付金khumsまでも流用図る

FinCENは、khumsを年間の余剰所得の5分の1を宗教機関に寄付し、社会・宗教事業に充てさせる慣行と定義した。FinCENは、khumsがシーア派コミュニティにおいて重要な役割を果たしていると説明した。FinCENによると、一部の事例では、この寄付金を受け取る団体が政権寄りの著名なイランのアヤトラや最高指導者本人に代わって資金を徴収しているという。

FinCENは、そうした団体がハワラ（hawala）方式の非公式送金システムや現金運び屋を通じて、イランやイラン関連勢力に資金を送金している可能性があると指摘した。FinCENはハワラについて、特定の地域や民族コミュニティと結びついた送金業者が、貿易、現金、長期的な相殺決済を通じて資金を移動させる仕組みであると解説した。FinCENは、取引記録からイランの直接的な関与が容易には判明しない場合でも活用できるよう、アラートのレッドフラグが策定されたと述べている。

khums現金を米国からイランへ不正送金したヒューストン在住の2人が有罪認める

FinCENはアラートの中で、米司法省が2024年に発表した事件を実例として挙げた。米司法省ワシントンD.C.連邦検察局によると、ヒューストン在住のMuzammil ZaidiとAsim Muzteba Naqviは2024年5月1日、対イラン制裁違反の共謀および国際緊急経済権限法（IEEPA）違反の罪を認めた。両名は米国内で集めた数万ドルをイランへ送金し、その中には当時の最高指導者Ali Hosseini Khameneiの名義で送られた資金も含まれていた。司法省は、両名が外国資産管理局の許可を得ることなく、この資金をイランへ持ち出そうとしたと発表した。

裁判所の記録によると、Zaidiは2018年12月、複数のイマームに代わってkhumsを徴収する許可を得ていた。両名は2018年12月から2019年12月にかけて、米国の居住者からkhumsやイエメン内戦の被害者を支援するという名目の寄付金を受け取っていた。司法省によると、両名はこの資金をイランの最高指導者弁公室に届けさせていたという。両名は法執行機関の監視を逃れるため、知人や家族などを動員し、1万ドル未満ずつ現金を米国外へ持ち出させていた。イラクへの宗教巡礼に参加した25人が現金をハンドキャリーした事例もあったと司法省は明らかにした。

FBIヒューストン現地支局のDouglas Williams特別捜査官は、イランが40年以上にわたり世界中に恐怖と暴力を輸出するテロ組織に資金を提供してきたと指摘した。司法省は、米国が1995年からイランに対して経済制裁を科しており、米国務省は1984年以降、毎年イランをテロ支援国家に指定していると説明した。両名は2020年8月18日にヒューストンで逮捕された。

FinCEN、4つの危険信号を提示　CTR回避の兆候も

FinCENは、慈善団体や非営利団体（NPO）が寄付を受け取りながらも慈善活動を行っている形跡が見られない場合、あるいはイラン政権やそのテロ代理勢力を公然と支持している場合を第1の危険信号として挙げた。FinCENは、募金の呼びかけ文やソーシャルメディア上で支持の姿勢が示されているケースを例示した。第2の信号は、短期間に出所不明の多額の寄付を受け取った後、他の慈善団体やNPOへ多額の電信送金や小切手で送る場合である。

第3の信号は、慈善団体・NPOやその職員・役員・請負業者が現金取引報告（CTR）を回避しようとする行動を繰り返す場合である。FinCENは、CTRが提出されると告げられて取引を変更または取り消す行為、1万ドル未満に現金取引を分割する行為を例に挙げ、記録保持義務を逃れようとする行為もこれに含まれるとした。第4の信号は、顧客が明確な取引関係のない慈善団体・NPOから送金を受け取った後、現金で引き出したり別の宛先へ送金したりする場合である。

FinCENは、単一の危険信号のみで違法行為や疑わしい活動を断定することはできないと述べた。FinCENは、金融機関が顧客の過去の金融活動、取引が該当業界の慣行に合致しているか、複数の危険信号が重複しているかなどを総合的に判断すべきであるとした。またFinCENは、銀行が慈善団体や非営利団体の顧客のリスクプロファイルを決定する際、リスクベース・アプローチによる顧客デューデリジェンスを適用するよう想起させた。FinCENは、制裁違反の可能性を発見した金融機関に対し、OFACの報告ポータルへ通報するとともに、SARの提出も継続するよう勧告した。

アラートは8月24日に開始されたOperation Economic Outcastの一環

米財務省は8月24日、ドナルド・トランプ大統領の指示に基づき、イランとその協力者を標的とした政府横断的な経済作戦であるOperation Economic Outcastを開始したと発表した。ベッセント長官は当時、「我々の目標は、テヘランが孤立無援となるまで、この圧政を支えるあらゆる経済的生命線を断ち切ることだ」と表明した。財務省はその日、デジタル資産、技術、金、航空、海運の5分野を対象とする制裁決定を発表し、60近い組織、個人、船舶を制裁対象に指定した。

財務省は同日、イランへの一部の送金を許可していたOFACの一般ライセンス複数件の停止も行った。財務省は、米財務省、米国務省、U.S. Department of Warのチームが各国政府に即座の措置を要求しており、各国に対してイラン関連の活動を停止するための期限を設けると表明した。財務省は、イランのために資金洗浄や制裁回避を支援する機関は米国の金融システムから遮断される可能性があると警告した。

作戦は10月21日のshadow fleet制裁とFinCEN初の召喚状発付へつながる

財務省はアラート発出の6日後となる10月21日、Operation Economic Outcastの一環として、パナマおよびギリシャに拠点を置く法律事務所Karnakis and Karnakisを制裁対象に指定した。財務省は、同法律事務所が長年にわたりイランの海運活動を支援し、軍事・兵器・核開発計画に充てる収益をイランが獲得するのを間接的に助けていたと説明した。同日、シンガポールおよびアラブ首長国連邦を拠点とする海運代理店2社と貨物船団も制裁対象となり、これらはイランの石油・石油化学部門を標的とする大統領令第13902号に基づく措置であった。OFACはこの措置に伴い、取引の段階的終了を許可する一般ライセンスGGおよびHHを発行した。

財務省は、FinCENがギリシャをはじめとする欧州のパートナーと緊密に連携し、銀行秘密法（BSA）第5318条(k)に基づく行政召喚状を初めて発付して、イランおよびその代理勢力に関与している疑いのあるギリシャの銀行に対する調査を進めていると明らかにした。FinCENはまた、OFACが制裁指定したイランの金融機関と同諸銀行との関係について尋ねる情報提供要請を複数送付したと財務省は伝えた。

スコット・ベッセント財務長官は、「洋上で違法な石油の瀬取りを行っていようと、法律事務所のオフィスに座っていようと、イラン政権を支援するなら我々は突き止めて制裁を科す」と表明した。ベッセント長官は、イランの協力者たちは「我々の味方か敵か」を選択しなければならないと述べた。財務省はこの制裁に関する情報をXにも投稿した。

出所（KST）

• 米国財務省 報道資料「Operation Economic Outcast Targets Iranian Regime's Abuse of Religious Charity Networks」（2026年10月15日）：https://home.treasury.gov/news/press-releases/sb0661
• 米国財務省金融犯罪取締ネットワーク（FinCEN）「FinCEN Alert to Counter Iranian Abuse of Religious Charity Networks」（FIN-2026-Alert008、2026年10月15日）：https://www.fincen.gov/system/files/2026-10/FinCEN-Alert-Iranian-Charity-Network-Abuse.pdf
• 米国財務省 報道資料「Treasury Launches Unprecedented Campaign Against Iranian Regime on Economic D-Day」（2026年8月24日）：https://home.treasury.gov/news/press-releases/sb0613
• 米国財務省 報道資料「Operation Economic Outcast Targets Iran’s Shadow Fleet Networks」（2026年10月21日）：https://home.treasury.gov/news/press-releases/sb0664
• 米国財務省外国資産管理局（OFAC）最近の措置「Iran-related Designations; … Issuance of Iran-related and Russia-related General Licenses and Amended Frequently Asked Questions」（2026年10月21日）：https://ofac.treasury.gov/recent-actions/20261021
• 米国財務省（USTreasury）X投稿（2026年10月21日）：https://x.com/USTreasury/status/2112956889004679566
• 米司法省ワシントンD.C.連邦検察局 報道資料「Scheme to Transfer Money to Iran Results in Guilty Pleas」（2024年5月1日）：https://www.justice.gov/usao-dc/pr/scheme-transfer-money-iran-results-guilty-pleas